GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ | ||||||||||
O PRIMICIMA I IZDACIMA | ||||||||||
za razdoblje 01.01.2019. do 31.12.2019. | ||||||||||
Naziv obveznika: | Stanica planinarskih vodiča Zagorje | |||||||||
Poštanski broj: | 49218 | Mjesto: | Pregrada | |||||||
Adresa sjedišta: | Vrhi Pregradski 69 | |||||||||
Račun (IBAN): | HR4923600001101510342 | RNO broj: | 0251407 | |||||||
Šifra djelatnosti: | 9412 | Djelatnosti strukovnih članskih organizacija | Matični broj: | 04082303 | ||||||
Šifra grada/općine: | 352 | Grad/općina: PREGRADA | OIB: | 25538628142 | ||||||
Oznaka razdoblja: | 2019-12 | |||||||||
Šifra županije: | 2 |
Red. Br. | OPIS | AOP | Ostvareno u prethodnoj poslovnoj godini | Ostvareno u tekućoj poslovnoj godini | Index (5/4) |
|||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||||
I. PRIMICI | ||||||||||
1. | Primici od prodaje roba i pružanja usluga | 001 | 0 | 0 | - | |||||
2. | Primici od članarina i članskih doprinosa | 002 | 1.940 | 2.000 | 103,1 | |||||
3. | Primici iz javnih izvora na temelju posebnih zakona | 003 | 0 | 0 | - | |||||
4. | Primici od donacija (AOP 005 do 010) | 004 | 12.000 | 33.380 | 278,2 | |||||
4.1. | iz državnog proračuna | 005 | 0 | 0 | - | |||||
4.2. | iz proračuna jedinice lokalne i područne (regionalne) samouprave | 006 | 12.000 | 16.000 | 133,3 | |||||
4.3. | od inozemnih vlada i međunarodnih organizacija | 007 | 0 | 0 | - | |||||
4.4. | od trgovačkih društava i ostalih pravnih osoba | 008 | 0 | 15.000 | - | |||||
4.5. | od građana i kućanstava | 009 | 0 | 2.380 | - | |||||
4.6. | iz ostalih izvora | 010 | 0 | 0 | - | |||||
5. | Primici od kamata i ostale financijske imovine | 011 | 0 | 0 | - | |||||
6. | Primici od zakupa, iznajmljivanja i ostale nefinancijske imovine | 012 | 0 | 0 | - | |||||
7. | Primici od prodaje dugotrajne imovine | 013 | 0 | 0 | - | |||||
8. | Ostali primici (od naknade štete, refundacija i sl.) | 014 | 0 | 0 | - | |||||
PRIMICI UKUPNO (AOP 001 do 004 + 011 do 014) | 015 | 13.940 | 35.380 | 253,8 | ||||||
II. IZDACI | ||||||||||
1. | Izdaci za radnike (AOP 017+018) | 016 | 0 | 0 | - | |||||
1.1. | Plaće (bruto) | 017 | 0 | 0 | - | |||||
1.2. | Doprinosi na plaću | 018 | 0 | 0 | - | |||||
2. | Izdaci za naknade troškova radnicima (službena putovanja, prijevoz, stručno usavršavanje) | 019 | 0 | 0 | - | |||||
3. | Izdaci za naknade volonterima | 020 | 1.885 | 21.066 | 1.117,6 | |||||
4. | Izdaci za naknade ostalim osobama izvan radnog odnosa (službeni put i ostalo) | 021 | 0 | 0 | - | |||||
5. | Izdaci za usluge (pošta, telefon, najamnina, komunalne, računalne, intelektualne usluge i sl.) | 022 | 5.986 | 4.385 | 73,3 | |||||
6. | Izdaci za materijal i energiju (uredski materijal, sirovine, energija, sitni inventar i auto gume) | 023 | 3.193 | 1.379 | 43,2 | |||||
7. | Izdaci za kamate i usluge platnog prometa | 024 | 471 | 635 | 134,8 | |||||
8. | Izdaci za dane donacije | 025 | 0 | 0 | - | |||||
9. | Izdaci za nabavu dugotrajne imovine | 026 | 5.058 | 8.226 | 162,6 | |||||
10. | Ostali izdaci (reprezentacija, članarina, kotizacija, premije osiguranja i sl.) | 027 | 100 | 0 | 0,0 | |||||
IZDACI UKUPNO (AOP 016 + 019 do 027) | 028 | 16.693 | 35.691 | 213,8 | ||||||
III. | VIŠAK/MANJAK PRIMITAKA TEKUĆE POSLOVNE GODINE (AOP 015-028) | 029 | -2.753 | -311 | - | |||||
IV. | VIŠAK/MANJAK PRIMITAKA - PRENESEN IZ PRETHODNE POSLOVNE GODINE | 030 | 4.590 | 1.837 | 40,0 | |||||
Red. Br. | DODATNI PODACI | AOP | Stanje na kraju prethodne godine | Stanje na kraju izvještajnog razdoblja | Index (5/4) |
|||||
1. | Stanje novčanih sredstava na računu | 031 | 1.012 | 702 | 69,4 | |||||
2. | Stanje novčanih sredstava u blagajni | 032 | 825 | 825 | 100,0 | |||||
3. | Stanje oročenih sredstava | 033 | 0 | 0 | - | |||||
4. | Obveze po neplaćenim računima | 034 | 0 | 0 | - | |||||
5. | Potraživanje za nenaplaćene račune | 035 | 0 | 0 | - | |||||
6. | Primitak ostvaren iz sredstava Europske unije | 036 | 0 | 0 | - | |||||
7. | Prosječan broj zaposlenih | 037 | 0 | 0 | - | |||||
8. | Broj volontera | 038 | 14 | 30 | 214,3 | |||||
9. | Broj sati volontiranja | 039 | 376 | 920 | 244,7 | |||||
Kontrolni zbroj (AOP 031 do 039) | 040 | 2.227 | 2.477 | 111,2 |
BILJEŠKE
UZ GODIŠNJE FINANCIJSKO IZVJEŠĆE O PRIMICIMA I IZDACIMA ZA 2020. GODINU
- OSNOVNI PODACI
Naziv: SPV ZAGORJE |
Broj NFO: 0251407 |
Sjedište: Vrhi Pregradski 69 |
Matični broj: 04082303 |
49218 Pregrada |
Šifra djelatnosti: 9412 |
OIB: 25538628142 |
IBAN: HR7423600001102654492 |
Registar udruga RH, Neprofitna udruga građana |
Odgovorna osoba: Davor Rogina |
- TEMELJ ZA SASTAVLJANJE GODIŠNJEG FINANCIJSKOG IZVJEŠTAJA O PRIMICIMA I IZDACIMA
SPV Zagorje udovoljava uvjetima z članka 9. t. 2. Zakona o financijskom poslovanju i računovodstvu neprofitnih organizacija za vođenje jednostavnog knjigovodstva. Skupština SPV Zagorje je na prijedlog odgovorne osobe donijela Odluku o vođenju jednostavnog knjigovodstva i primjeni novčanog računovodstvenog načela.
Sva evidentiranja i postupci vezani uz sastavljanje godišnjeg financijskog izvještaja o primicima i izdacima provedeni su sukladno Zakonu o financijskom poslovanju i računovodstvu neprofitnih organizacija te Pravilnika o izvještavanju u neprofitnom računovodstvu.
Računovodstvo se temelji na računovodstvenim načelnima točnosti, istinitosti, pouzdanosti. Poslovni se događaji iskazuju, poslovne se knjige vode i financijski se izvještaji sastavljaju prema načelima urednog knjigovodstva.
Financijski izvještaji izraženi su u kunama.
Tijekom razdoblja neprofitna organizacija je obavljala aktivnosti iz osnovne djelatnosti prema NKD 2007 – 9412 – Djelatnosti strukovnih članskih organizacija i Statutu.
- PRIZNAVANJE PRIMITAKA I IZDATAKA
Primici i izdaci priznaju se uz primjenu novčanog računovodstvenog načela. Primci i izdaci jesu priljevi i odljevi novca i novčanih ekvivalenata iz blagajne i poslovnog računa.
Blagajnu vodi blagajnica Tamara Pevec.
Poslovni račun IBAN: HR7423600001102654492 otvoren je kod Zagrebačke banke d.d. u PJ Zabok.
Naloge za isplate tijekom 2020. godine je odobravao pročelnik.
BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE GODIŠNJEG FINANCIJSOG IZVJEŠTAJA
Bilješka br. 1 Ukupno primci AOP – 015
Tijekom 2019. godine ostvareno je ukupno 21.248,87 kn primitaka. Evidentirano je smanjenje u odnosu na 2019. godinu za 40%, jer zbog epidemije vezanih uz COVID-19 nisu realizirani natječaji KZŽ za potpore udrugama.
Bilješka br. 2 Primici od članarina AOP -002
Ostvareno je primitaka od naplate godišnje članarine u iznosu od 1.100,00 kn.
Članarina iznosi 50,00 kn godišnje, a podmirilo ju je 20-ak članova tijekom 2020. godine, te početkom 2021. godine još 13-ak članova.
Bilješka br. 3 Primici od donacija AOP -004, -008 i -010
Ostvareno je primitaka od donacija u iznosu od 20.000,00 kn, i to 5.000,00 od jedinica lokalne samouprave, te 15.000,00 od Hrvatskog planinarskog saveza kao namjenska sredstva za volontere za osiguranje skijaške utrke Snježna kraljica na Sljemenu:
- Donacija od Grada Pregrade - 000,00
- Donacija od Grada Zlatara - 000,00
- Donacija HPS-a – pravnih osoba - 000,00
Iznos od 148,00 kn je vraćen od tvrtke Iglu Šport Zagreb kao reklamacija na vraćene neispravne kompase (2 komada), no tvrtka nije dostavila račun povrata pa je isto knjiženo pod primitke od ostalih izvora.
Bilješka br. 4 Primici od kamata AOP -011
Ostvareno je primitaka od kamate po poslovnom računu u iznosu od 0,37 kn.
Bilješka br. 5 Izdaci AOP - 028
Tijekom 2020. godine ostvareno je ukupno 21.374,09 kn izdataka, što je 40% manje u odnosu na proteklu godinu. Razlog istome je smanjenje primitaka, pa ni rashodovna strana nije smjela biti veća već uravnotežena pristiglim primicima.
Bilješka br. 6 Izdaci za volontere AOP - 020
Ostvareno je izdataka prijevoza, dnevnica i prehrane za volontere u iznosu od 14.527,40 kn. Najveći dio se odnosi na dnevnice i troškove putovanja za volontere koji su učestvovali na osiguranju skijaških utrka Snježna kraljica na Sljemenu, tako da je u svrhu isplaćeno 13.438,09 kn (dnevnice, naknada za gorivo za kombi vozilo HPS-a te korištenje osobnog automobila radi dolaska i povratka). Isplaćeno je 270,00 kn za troškove dnevnice i djelomičnog putovanja za dvodnevni seminar za instruktore u Otočcu, te iznos od 500,00 kn za djelomično pokrivanje prijevoznog troška za višednevno planinarsko izviđanje Južne Dalmacije i Biokova kroz projekt Sigurno u planine - 2020. Iznos od 319,31 kn utrošen je za prehranu volontera na vježbi i ispitu za vodiče na Kunagori 20.11.2020. godine.
Bilješka br. 7 Izdaci za usluge AOP - 022
Ostvareno je 381,20kn izdataka za usluge, i to 81,20 za troškove poštarine te 300,00 kn za zakup web domene www.spv-zagorje.hr.
Bilješka br. 8 Izdaci za materijal AOP - 023
Evidentirano je izdataka za uredski materijal, sitni inventar i dr. u iznosu od 5.765,03 kn, od toga za nabavu uredskog materijala u iznosu od 820,45 kuna, za nabavu literature 555,30 kn, te 4.389,28 kn za ostali sitni inventar.
Vezano uz uredski materijal navabljen je potrošni materijal od papira, jastučića za pečat, korekture, PVC fascikli i dr. za vođenje uredskog poslovanja.
Vezano uz literaturu, nabavljene su tri planinarska vodiča, jedan je dodijeljen zaslužnom članu povodom dodjele priznanja HPS-a, a dva zadržana za potrebe uvježbavanja članstva stanice.
Od ostalog sitnog inventara, nabavljeno je robe (prsluci i puloveri) u vrijednosti od 849,83 kn koje je podijeljeno članstvu.
Za potrebe vježbi – članstva nabavljeno je:
- 6 kompasa ( 2 vraćena u reklamaciji zbog neispravnosti), krivinomjer i 5 gurtni za 1.004,50 kn,
- 3 vreće – bivak za potrebe vježbi za 886,00 te
- 1 vodičko uže, 1 vodičko uže od zamke, te 2 torbice prve pomoći za 1.648,95 kn.
Sitni inventar koji je u upotrebi upisan je u popis sitnog inventara u upotrebi.
Bilješka br. 9 Izdaci za kamate i usluge platnog prometa AOP – 024
Bankarske usluge – usluge platnog prometa iznosile su 700,46 kn.
Bilješka br. 10 Stanje novčanih sredstva AOP – 031-032
31.12.2019 31.12.2020.
1111 |
Stanje na žiroračunu |
701,80 |
1.402,00 |
1112 |
Stanje blagajne |
825,00 |
0,00 |
111 |
Ukupno novčana sredstva |
1526,80 |
1.402,00 |
|
|
|
|
|
Višak(+)/manjak(-) prihoda |
- 311,00 |
-125,00 |
Bilješka br. 11 Volontiranje AOP – 037-038
Tijekom 2020. godine ostvareno je 859 sati volonterskog rada na poslovima edukacije vodiča, vođenja planinarskih izleta, administracijskih poslova, izrade izvješća, web portala te osiguranja skijaške utrke Snježna kraljica na Sljemenu.
- MJESTO I DATUM SASTAVLJANJA
Pregrada, 14.2.2021.
Pročelnik
Davor Rogina